Doppelte Staatsbürgerschaft US ETFs
Warum gestaltet sich die Eröffnung eines ETF-Depots für Menschen in Deutschland so schwierig, wenn man eine doppelte Staatsbürgerschaft besitzt? Was ist FATCA, und welche Auswirkungen hat es auf deine Finanzangelegenheiten? Und schließlich, wie kannst du dennoch in ETFs investieren? Lass uns alle Fragen klären.
Warum können US-Staatsbürger nur schwer ein Depot in Deutschland eröffnen und in ETFs investieren?
US-Staatsbürger stehen in Deutschland vor einer besonderen Herausforderung: die Eröffnung eines Depots und das Investieren in ETFs gestaltet sich schwierig. Der Grund dafür liegt in den strengen US-amerikanischen Steuergesetzen und den damit verbundenen Verpflichtungen.
Deutsche Banken und Broker zögern oft, US-Bürger als Kunden aufzunehmen, da sie sich vor den Anforderungen des Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) fürchten, einem Gesetz, das die Meldung von ausländischen Bankkonten an die US-Steuerbehörden vorschreibt.
Was ist FATCA und wer ist davon betroffen?
FATCA, das Foreign Account Tax Compliance Act, wurde 2010 in den USA verabschiedet und hat weitreichende Auswirkungen auf US-Bürger weltweit. Dieses Gesetz verpflichtet ausländische Finanzinstitute, Informationen über Konten von US-Bürgern an das Internal Revenue Service (IRS) weiterzugeben. Dabei spielt es keine Rolle, ob der US-Bürger in den USA lebt oder im Ausland ansässig ist.
Die Folge davon ist, dass viele deutsche Banken sich aus Angst vor den rechtlichen Verpflichtungen und möglichen Strafen davor scheuen, US-Bürger als Kunden zu akzeptieren. Das erschwert die Eröffnung eines Depots und das Investieren in ETFs erheblich.
Über eine ETF-Rentenversicherung in ETFs auch als US-Steuerpflichtiger investieren
Trotz der Hürden, die US-Staatsbürger bei der Eröffnung eines Depots in Deutschland überwinden müssen, gibt es eine interessante Alternative: die ETF-Rentenversicherung. Mit dieser Lösung können auch US-Steuerpflichtige in ETFs investieren und von den steuerlichen Vorteilen einer Rentenversicherung profitieren.
Was ist eine ETF-Rentenversicherung?
Die ETF-Versicherung ist im Grunde ein Sparvertrag wie ein ETF-Sparplan auch. Der Unterschied liegt aber im Vertrag. Du schließt diesen mit einem Versicherer ab und nicht mit einer Bank. Somit vereint eine ETF-Rentenversicherung die Vorteile eines ETF-Sparplans und einer privaten Rentenversicherung. Hast du nur einen Sparplan, ergibt sich dadurch ein kleiner Nachteil. Fängst du an dein angespartes Kapital aus dem ETF für z.B. die Rente zu entnehmen kann es sein, dass irgendwann dein Guthaben zu Neige geht.
Mehr zur ETF-Rentenversicherung erfährst du in diesem Blogbeitrag.
Welche Vor- und Nachteile hat die ETF-Rentenversicherung?
1) Abdeckung des Langlebigskeitsrisiko
Das Langlebigkeitsrisiko ist ja das Risiko so alt zu werden, dass man nicht ausreichend Kapital für die Rente zu Verfügung hat. Und wie ich gerade schon erklärt habe, ist dieses Risiko mit der ETF Rentenversicherung abgedeckt. Egal wie alt du wirst und auch wenn dein eingezahltes Kapital schon längst verbraucht ist. Trotzdem zahlt dir die Versicherung weiterhin deine monatliche Rente aus.
2) Ablaufmanagement
Egal ob du für deine Altersvorsorge einen Sparplan oder eine ETF Rentenversicherung hast. Dein Kapital musst du einige Jahre vor Rentenbeginn in sichere Anlagen umschichten. Denn du weißt nie wie sich der Aktienmarkt in den Jahren vor deiner Rente entwickelt. Und große Schwankungen kurz vorher sind da natürlich möglich. Verpasst du es deine Anteile in sichere Geldanlagen umzuschichten, ist die Gefahr groß alles zu verlieren, wenn kurz vor Renteneintritt noch mal ein Börsen-Crash kommt. Diese Umschichtung nennt man Ablaufmanagement.
Bei einem ETF-Sparplan musst du dich selbst darum kümmern. Hast du allerdings eine Rentenversicherung, übernimmt sie das für dich ganz automatisch. Dabei gibt es verschiedenen Möglichkeiten des Ablaufmanagements. Auf konventionelle Art wird alles 5 Jahre vor Rentenbeginn in sichere Anlagen umgeschichtet. Oder du hast einen dynamischen Ansatz in deiner Versicherung aufgenommen: Dann wird beispielsweise noch ein gewisser Anteil während der Rente weiterhin in ETF-Anlagen angelegt und erhöhen so deine Rente nochmal im Alter. Was gar nicht so verkehrt sein kann, wenn die Inflation so hoch sein sollte und Preise sehr schnell steigen, wie in den aktuellen Marktphasen in denen wir uns befinden. Schön ist: In der Regel muss man das nicht heute direkt entscheiden, sondern kann auch noch vor Rentenbeginn steuern und der Versicherung melden, wie man es gerne machen möchte.
3) Vererbbarkeit
Vergleichst du die ETF Rentenversicherung mit der gesetzlichen Versicherung im Hinblick auf die Vererbbarkeit, dann ist die ETF-Rente definitiv der Gewinner. Anders als die gesetzliche Rente kann nämlich die ETF Rente nämlich, wenn sie in Säule 3 der Altersvorsorge angesiedelt wird, voll vererbt werden an deine Erben (nach gesetzlicher Erbfolge oder eben nach deinem Testament). Zudem ist es möglich die ETF-Rentenversicherung an Ehepartner kapitalsteuerfrei zu vererben.
4) Steuervorteile
Wenn du einen ETF Versicherung Vergleichs startest, darf ein Punkt definitiv auf deiner Liste nicht fehlen. Eines der sicher größten Vorteile einer ETF-Rentenversicherung gegenüber eines ETF-Sparplans sind die niedrigere Besteuerung im Alter. Erwirtschaftest du Kapitalerträge aus dem ETF-Sparplan die über den Freibetrag von 1.000 € liegen, zahlst du auf deinen Gewinn Kapitalertragssteuern. Diese fallen in Höhe von 25% an. Zusätzlich kommen noch der Solidaritätszuschlag von 5,5% sowie ggf. Kirchensteuer hinzu.
Bei einer ETF Rentenversicherung ist das anders, weil es sich hier um Einkommen in Form einer Rente handelt. Hier fällt der persönliche Einkommenssteuersatz an, der sich zu Rentenbeginn meistens verringert. Außerdem müssen die Erträge in der ETF-Rentenversicherung nicht zu 100% versteuert werden, sondern nur mit dem sogenannten Ertragsanteil. Je nach Rentenbeginn gibt es einen bestimmten Ertragsanteil, den du versteuern musst. Was bedeutet Ertrag?
Beispiel: Du hast 25.000 € investierst und am Ende sind 100.000 € im Topf angespart. 75.000 € sind also dein Ertrag (der durch Zinseszins und Rendite zustande gekommen ist). Im Depot müssten die 75.000 € versteuert werden mit 25% Kapitalertragssteuer.
Hinzu kommt: Alles was im Rahmen der ETF-Rentenversicherung angespart wird, ist in der Ansparphase steuerfrei. Im Depot zahlst du konstant über den Steuerfreibetrag von 1.000 € die Kapitalertragssteuer.
Dadurch ist dein Zinseszins-Effekt nochmal ein wenig höher.
Mehr uns ausführliches dazu findest du in diesem Blogbeitrag.
Nachteile der ETF-Rentenversicherung:
1) Höhere Kosten als beim ETF-Sparplan:
Das ist klar, denn nichts ist günstiger als alleine in einen ETF-Sparplan zu investieren. Dafür übernimmt die ETF-Rentenversicherung jedoch auch das Ablaufmanagement, Rebalancing und Langlebigkeitsrisiko. Aber keine Sorgen: Die Effektivkosten sind mittlerweile meist weiterhin unter 1%.
2) Flexibilität:
Je nachdem in welcher Säule man sich befindet kann diese eingeschränkt sein. In Säule 3 (private Rentenversicherung) ist man jedoch wieder sehr flexibel, vergleichbar mit einem ETF-Sparplan.
Fazit
Für US-Staatsbürger oder Bürger mit doppelter Staatsbürgerschaft in Deutschland kann das Investieren in ETFs aufgrund von FATCA und anderen Herausforderungen kompliziert sein. Die Eröffnung eines Depots gestaltet sich oft schwierig, aber die ETF-Rentenversicherung bietet eine attraktive Alternative. Mit dieser Lösung kannst du in ETFs investieren und von steuerlichen Vorteilen sowie Altersvorsorgeleistungen profitieren. Vergiss nicht, professionelle Beratung in Anspruch zu nehmen, um die beste Option für deine finanzielle Zukunft zu wählen.Bei Femance Finanzen stehen wir dir gerne mit weiteren Informationen und Beratung zur Seite, um deine Investitionsziele zu erreichen, unabhängig von deinem Steuerstatus. Wir hoffen, dass dieser Artikel dir dabei geholfen hat, die Möglichkeiten des Investierens in ETFs mit doppelter Staatsbürgerschaft in Deutschland besser zu verstehen
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